Question 1

Wat is een spaarrekening ?

Accepted Answer

Een spaarrekening is een rekening waarop u geld plaats dat u enige tijd opzij wil zetten. In ruil betaalt de bank u een vergoeding : de interesten.

In tegenstelling tot een zichtrekening is een spaarrekening niet bestemd om betalingen te doen, al is het natuurlijk wel mogelijk om afhalingen te doen. Op de meeste rekeningen zijn de transacties beperkt tot overdrachten naar uw zichtrekening en eventueel cash afhalingen in de kantoren of via self banking.

Question 2

Wat is een bankrekening ?

Accepted Answer

Dit is de rekening die u gebruikt om uw liquide middelen op korte termijn te deponeren en uw dagelijks budget te beheren. Ze wordt ook rekening-courant of zichtrekening genoemd.

In tegenstelling tot de spaarrekening, is de zichtrekening de rekening waarlangs al uw debet- en creditverrichtingen verlopen: dit is een rekening voor het beheer van de lopende ontvangsten en betalingen, die dient om dagelijkse facturen te betalen. Meestal is er een betaalkaart aan gekoppeld.

Question 3

Wat is een internetbank?

Accepted Answer

Dit is een bank die uitsluitend via internet financiële producten aanbiedt.

Er staan dus geen kantoren tot uw dienst.

De online spaarrekening is een rekening die meestal geen dienstverlening in de kantoren biedt: de rekening wordt enkel online beheerd, waarover u volledig en altijd (24/7) de controle heeft.

Question 4

Wat is een gereglementeerde spaarrekening ?

Accepted Answer

Het gaat om een rekening die, als de bank de nodige wettelijke bepalingen respecteert, de spaarder toelaat vrijgesteld te worden van roerende voorheffing tot een bepaald bedrag aan interesten.

Een gereglementeerde spaarrekening wordt ook wel het 'klassieke spaarboekje' genoemd.

Het is uitsluitend bestemd voor natuurlijke personen (dus geen rechtspersonen of ondernemingen). De rekening valt onder de bepalingen van artikel 2,4° van de uitvoering van het WIB van 1992.

Question 5

Wat is de roerende voorheffing op spaarrekeningen ?

Accepted Answer

Dit is een belasting op de inkomsten uit spaarrekeningen.

In België bedraagt ze 15% op het gedeelte interesten boven 1.880 EUR voor particulieren.

De overheid belast dus niet de eerste 1.880 EUR aan interesten, daarboven geldt een beperkte aanslag van 15%, tegenover 25% voor de andere soorten beleggingen.

Uw geld brengt interest en dus een inkomen op. Hierop houdt de Belgische Staat een percentage in - de roerende voorheffing - , zoals dat ook bij loontrekkenden gebeurt met de bedrijfsvoorheffing.

Een percentage van de interesten moet in de belastingsaangifte vermeld worden.

Question 6

Wat zijn de gevolgen op de roerende voorheffing als er twee titularissen van dezelfde spaarrekening zijn?

Accepted Answer

Als de twee titularissen van de spaarrekening gehuwd zijn of wettelijk samenwonen, stijgt het bedrag van de vrijstelling tot 3.760 EUR i.p.v. 1.880 EUR.

Dat kan interessant zijn als één van de partners over een aanzienlijke som spaargeld beschikt - tot ca. 155.000 EUR - en de andere weinig of geen spaargeld heeft. In dit geval heeft u er belang bij om een gezamenlijke spaarrekening te openen.

De maximale belastingsbesparing bedraagt 15% van 1.880 EUR of 282 EUR per jaar.

De moeite waard dus om deze optie te overwegen.

Question 7

Kan ik voor 1.880 € vrijgesteld worden voor elke van mijn spaarrekeningen ?

Accepted Answer

Neen. Als u meerdere spaarrekeningen bij één of meerdere banken in België hebt geopend, moet u de gecumuleerde intersten van de verschillende rekeningen samentellen om vervolgens deze interesten aan te geven boven 1.880 EUR per persoon of 3.760 EUR per koppel of wettelijk samenwonenden.

Ter info: dit onderwerp werd bestudeerd in maart 2013. De overheid wil, of de namen van houders van spaarrekeningen in Belgiê verzamelen en vergelijken met wat er aan interesten is betaald, of aan de banken vragen het spaargeld te belasten en het eventueel teveel geïnde geld terugbetalen via de belastingsaangifte.

Question 8

Wat betekent het LIFO-systeem dat op sommige spaarrekeningen wordt toegepast ?

Accepted Answer

LIFO (Last In First Out): het gaat over de manier waarop de getrouwheidspremie wordt berekend als u gedurende het jaar verschillende stortingen en afhalingen hebt gedaan.

Dit berekeningssysteem werkt in het voordeel van de spaarder.

Als u op uw spaarrekening sommen stort en afhaalt, beslist de bank dat de afhalingen worden afgetrokken van de bedragen die het laatst werden gestort.

Op deze manier voldoen de eerste stortingen nog steeds aan de voorwaarde om gedurende 365 dagen geplaatst de blijven.

Question 9

Tot welk bedrag aan interesten is het spaargeld vrijgesteld van roerende voorheffing ?

Accepted Answer

Voor 2013, volgens de huidge fiscale wetgeving in België, is de eerste schijf van 1.880 € aan interesten vrijgesteld van belastingen.

Men andere woorden, als u minder dan 1.880 € aan interesten ontvangt (wat ongeveer overeenkomt met ongeveer 77.000 € spaargeld op 1 jaar) voor al uw gereglementeerde spaarrekeningen in België, moet u geen enkele belasting betalen.

Question 10

Wordt de spaarrekening van mijn minderjarig kind in rekening gebracht bij de bepaling van de roerende voorheffing op mijn sparrekeningen ?

Accepted Answer

Ja, de interesten worden samengeteld met die van uw andere spaarrekeningen (de helft bij iedere ouder) voor de berekening van de grens van 1.880 € fiscale vrijstelling per jaar en per persoon.

U moet het bedrag aan interesten van deze spaarrekening bij de uwe bijtellen om na te gaan of u niet boven de 1.880 € vrijstelling per persoon uitkomt.

Question 11

Wat is een aangroeipremie op een spaarrekening ?

Accepted Answer

Deze vergoeding is vandaag niet meer van toepassing voor de spaarrekeningen die van een fiscale vrijstelling genieten, dus de de gereglementeerde spaarrekeningen.

Het gaat om een bijkomende interest die eenmalig wordt toegekend op een welbepaald bedrag om nieuwe stortingen op deze spaarrekeningen te belonen en zo de spaarders aan te moedigen om hun deposito's te verhogen. Eenmaal deze premie werd uitgekeerd, was verder de getrouwheidspremie van toepassing om spaarders te stimuleren hun spaargeld op de rekening te houden.

Deze premie kan vandaag nog voorgesteld worden, maar enkel om niet-gereglementeerde spaarrekeningen te stimuleren, die dus aan 25% belast worden vanaf de eerste euro.

Question 12

Wat is de basisrente van een spaarrekening ?

Accepted Answer

U int een basisinterest (percentage) op elk bedrag dat op uw spaarrekeningen staat, onafhankelijk van de duur.

De pluspunten van de basisinterest

De rente wordt per dag berekend, over de hele periode gedurende dewelke het geld op uw rekening blijft. Dus elke dag telt, zelfs al blijft het geld maar 1 dag op de rekening.

De basisrente wordt verkregen door het simpele storten van het geld op de rekening, behalve als de bank andere voorwaarden stelt (bv: een minimum storting van 10.000 EUR).

De mintpunten van de basisinterest

De bank kan de basisrente op elk moment wijzigen, maar moet in dat geval wel de klanten inlichten. De basisrente kan dus steeds dalen of stijgen. Met andere woorden, de basisrente is nooit gegarandeerd, zodat u in de gaten moet houden dat de bank deze rente niet teveel laat dalen in de volgende maanden.

Question 13

Wat is de getrouwheidspremie van een spaarrekening ?

Accepted Answer

Dit is een tweede vergoeding voor de plaatsing van uw spaargeld, die wel aan voorwaarden is verbonden om verkregen te worden.

Zoals de naam aangeeft, beloont deze premie enkel het geld dat strikt 12 opeenvolgende maanden op uw spaarrekening bleef. Kortom, uw trouw wordt hiermee beloond.

De pluspunten van de getrouwheidspremie

De rente wordt gedurende 12 maanden gegarandeerd vanaf het moment dat u het geld heeft geplaatst.

Bijvoorbeeld: u stort op 1 maart 10.000 EUR op een spaarrekening die 2,50% opbrengt. U leest in de brochure van de bank dat de rentevoet van 2,50% samengesteld is 1,00% basisrente + 1,50% getrouwheidspremie. Dat betekent dat de bank de rentevoet van 1,50% aanhoudt gedurende 12 maanden voor de 10.000 EUR die u stortte, wat er ook gebeurt. Dit staat vast. Daarentegen kan ze wel de rente van 1% laten stijgen of zakken, want het gaat om de basisrente die elke dag kan fluctueren.

De minpunten van de getrouwheidspremie

Als u de 10.000 EUR afhaalt voor de afloop van de 12 opeenvolgende maanden, betaalt de bank de getrouwheidspremie niet uit. U krijgt dan niets van de 1,50% interesten van deze premie, zelfs al bleef het geld 360 dagen op de rekening staan, hebt u enkel recht op de basisrente van 1% in dit voorbeeld.

Question 14

Wat brengt uw spaarrekening op ?

Accepted Answer

Iedere spaarrekening in België wordt vergoed met twee verschillende interestvoeten die samengevoegd worden: een basisrente + een getrouwheidspremie.

Voorbeelden:

Een spaarrekening van het type Fidelity brengt 2,45% op en is samengesteld uit 0,95% basisrente en een getrouwheidspremie van 1,50%.

Een spaarrekening met hoge basisrente brengt 2,15% op, die samengesteld is uit de volgende rentevoeten: 1,75% basisrente + 0,40% getrouwheidspremie.

Waarom? Deze twee rentevoeten worden bepaald door andere regels en laten zo de banken toe spaarrekeningen met verschillende combinaties aan te bieden afhankelijk van de duurtijd waarin u uw spaargeld plaatst.

Een goede keuze is twee spaarrekeningen te openen: één voor spaargeld dat u binnen de 12 maanden nodig heeft, en een andere voor het spaargeld dat u langer dan 12 maanden kan missen.

Question 15

Onder welke voorwaarden wordt de getrouwheidspremie op mijn spaarrekeningen gestort ?

Accepted Answer

Om te genieten va de getrouwheidspremie, moet het bedrag gedurende 12 maanden ononderbroken op de rekening blijven staan, en geen dag minder.

Opgepast: deze termijn van 1 jaar wordt strikt tot op de dag berekend en u moet rekening houden met de valutadata van de storting en de afhaling! Met andere woorden: als u uw geld 1 dag te vroeg afhaalt, verliest u uw getrouwheidspremie…

Een goede raad: laat het geld enkele werkdagen langer dan deze 12 maanden staan of contacteer uw bank om zeker te zijn als het om grote bedragen gaat.

Question 16

Wat is de valutadatum van een verrichting op mijn spaarrekening ?

Accepted Answer

De valutadatum van een bankverrichting is de datum :

waarop een afgehaald bedrag geen interest meer opbrengt : - bijvoorbeeld : . J - 1 (de dag voor de storting)
waarop een afgehaald bedrag geen interest meer opbrengt : - bijvoorbeeld : . J - 1 (de dag voor de storting)

Question 17

Wat zijn de gevolgen voor mijn spaargeld als ik mijn geld te vroeg afhaalde ?

Accepted Answer

Uw basisinterest zal steeds betaald worden, in alle gevallen. Uw getrouwheidspremie daarentegen zal enkel betaald worden als uw stortingen wel degelijk 12 opeenvolgende maanden op de rekening bleven staan, en geen dag minder.

Zoals uit ons voorbeeld blijkt, kan u minder opbrengst hebben trerwijl u toch voor een rekening koos die ogenschijnlijk een hogere rentevoet bood als u uw geld binnen de 12 maanden afhaalt.

Question 18

Hoe wordt de basisrente op mijn spaarrekening berekend ?

Accepted Answer

Vanaf de eerst kalenderdag die volgt op de storting op de rekening, tot de laatste kalenderdag voor uw afhaling van uw rekening.

Om te weten wat een kalenderdag is, kan u best contact opnemen met uw bank. Aangezien het om basisinteresten gaat, hebben de valutadata minder belang omdat deze rentevoet opbrengt voor elke dag dat het geld op de rekening bleef, in tegenstelling tot de getrouwheidspremie.

Question 19

Op welk vlak wordt de betaling van interesten op spaarrekeningen flexibeler ?

Accepted Answer

Op 13 juli 2012 hebben de ministers van economische zaken en financiën, FSMA en Febelfin een akkoord gesloten over de hervorming van de gereglementeerde depositorekeningen.

Dit akkoord verzekert meer transparantie voor de spaarders, die voortaan bij de opening van een spaarrekening van hun bank een gestandaardiseerde fiche krijgen.

De banken hebben zich ook geëngageerd om vanaf 2012, via hun websites, een permanente tool aan te bieden om het effect van het afhalen van geld van een spaarrekening op de getrouwheidspremie te berekenen. Op Wikifin.be, de website va FSMA die aan consumenten bijkomende informatie over financiële producten biedt, is het sinds 31 januari 2012 mogelijk, de verworven interesten van de verschillende spaarrekeningen van de meeste banken te simuleren.

In de loop van het jaar 2012 zou het mogelijk worden elk trimester de verworven getrouwheidspremie op de spaarrekening te crediteren.

Vanaf 2014 kan de spaarder drie maal per jaar een overschrijving van zijn eigen spaarrekening naar een andere van zijn spaarrekeningen bij dezelfde bank doen, zonder de premie van de afgelopen periode te verliezen.

De periode waarin de premie wordt opgebouwd blijft 12 maanden. Deze termijn is essentieel voor de stabiliteit van de banksector en de financiering van onze economie.

Question 20

Als ik een spaarrekening open, moet ik dan ook noodzakelijk een zichtrekening openen ?

Accepted Answer

Dat is niet altijd noodzakelijk. Internetbanken zoals NIBC, MoneYou, … die hun klanten geen zichtrekeningen bieden vragen dat niet, net zoals ING als u dat wenst.

Dan zal een reeds bestaande rekening op uw naam bij een andere bank als referentierekening dienen. Dat garandeert meteen de beste beveiliging tegen diefstal van uw spaargeld.

Deze referentierekening zal namelijk de enige mogelijke bestemming kunnen zijn voor uw afgehaald spaargeld.

Zelf in het bezit van uw digipass, kaart, code, … kan iemand met kwade bedoelingen enkel uw tegoeden transfereren naar uw eigen zichtrekening in de andere bank.

Question 21

Wat is een tussenrekening van mijn spaarrekening ?

Accepted Answer

Een tussenrekening van mijn spaarrekening wordt ook verbonden rekening of referentierekening genoemd.

Zo kan een overschrijving slechts gebeuren via een zichtrekening, die reeds geopend werd bij een andere bank. Dat is heel praktisch voor u.

Vaak bieden internetspaarbanken enkel spaarrekeningen aan en geen zichtrekeningen, omdat dit niet nodig is in hun geval. Trouwens willen sommige andere banken, zoals ING, u evenmin verplichten tot het openen van een zichtrekening bij hen als u enkel een spaarrekening wil.

De voordelen van een tussenrekening:

Absolute veiligheid, want de afhalingen naar de zichtrekening van een andere bank kunnen slechts gebeuren naar één enkele rekening: uw zichtrekening bij uw eerste bank. M.a.w. als iemand uw toegangscodes in handen krijgt, kan hij slechts één ding doen: uw spaargeld transfereren … naar uw zichtrekening bij de andere bank en niets anders.
Geen andere zichtrekening is noodzakelijk.
U moet geen andere gewoonten aannemen.
U moet niet van bank veranderen.

Question 22

Hoeveel kost het openen van een spaarrekening ?

Accepted Answer

De meeste banken rekenen geen kosten aan voor de opening van een spaarrekening.

Om zeker te zijn informeert u wel best naar de tarieven die van toepassing zijn voor uw specifieke rekening, op internet of op kantoor.

Question 23

Zijn er kosten bij het afsluiten van mijn spaarrekening ?

Accepted Answer

Het is mogelijk dat de bank een vergoeding aanrekent als de spaarder zijn rekening wil afsluiten.

Er zijn enkele banken die dit aanrekenen, dus informeer u best vooraf.

Question 24

Wat zijn de beheerskosten van een spaarrekening ?

Accepted Answer

De bank kan een vergoeding aanrekenen voor het beheer van het dossier van uw spaarrekening.

In tegenstelling tot zichtrekeningen, rekenen de meeste banken geen kosten aan voor het beheer van spaarrekeningen.

Question 25

Is het betrouwbaar om een spaarrekening bij een internetbank te openen ?

Accepted Answer

Elk erkende, in België opererende bank is onderworpen aan het garantiesysteem van deposito's die uw stortingen waarborgt tot een een bedrag van 100.000 EUR per persoon en per bank.

De instellingen die in België actief zijn zijn onderworpen aan de Belgische wetgeving. Als een bank onderworpen is aan de wetgeving van een ander land uit de Europese Unie, moet ze het garantiesysteem van haar land volgen.

Deze garantiesystemen zijn identiek in Europa en voorzien hetzelfde bedrag van 100.000 EUR. De buitenlandse banken die in België opereren, zoals NIBC, MoneYou, Fortuneo, Rabobank.be, Deusche Bank, … bieden de garantie van hun land van oorsprong.

In theorie is er dus geen verschil en wordt hetzelfde bedrag gegarandeerd.

Question 26

Wat is een internetspaarbank ?

Accepted Answer

Online spaarrekeningen leveren een gunstigere rentevoet op dan een klassieke spaarrekening, omdat de banken op sommige kosten kunnen besparen.

Met een online rekening heeft u namelijk in de meeste gevallen geen recht op de diensten van de kantoren. U moet dus zelf uw rekening beheren via uw computer en soms moet u het ook stellen met uittreksels in elektronisch formaat (PDF) in plaats van gedrukte exemplaren. Dit type rekening is in zekere zin een low cost rekening, waarvoor u een maximum zelf moet doen, maar die u uiteindelijk wel meer interest oplevert.

De enkele zogenaamde internetbanken hebben vaak geen kantorennet en bieden slechts een minimale bankservice aan, soms bieden ze enkel een spaarrekening aan en verder niets (NIBC, MoneYou).

De grote, klassieke banken hebben in hun gamma spaarrekeningen eveneens online spaarrekeningen met een beperkte service maar met een hoger rendement.

FAQ

Uw vragen over spaarrekeningen

Hierbij een overzicht van de meest gestelde vragen i.v.m. spaarrekeningen in België, geordend per thema, met voor elke vraag ons antwoord in begrijpelijke taal.

Staat uw vraag er niet bij? Stel ons dan direct uw vraag.

Definities

Fiscaliteit

Getrouwheidspremie - Basisrente

Betaling van interesten

Beheer

FAQ